Veel mensen weten niet of ze het W-8BEN formulier moeten invullen. Dat is jammer, want het kan veel tijd kosten als je dit formulier niet invult. In dit artikel geven we je alle informatie die je nodig hebt over het W-8BEN formulier zodat jij veel tijd kunt besparen.
- Wat is een W-8BEN formulier?
- Waarom is het W-8BEN formulier zo handig?
- Wanneer is het W-8BEN formulier belangrijk?
- Het W-8BEN formulier invullen (of niet)
- Conclusie
Wat is een W-8BEN formulier?
Het W-8BEN komt van de Amerikaanse belastingdienst (IRS). Met dit formulier kun je als iemand van buiten de Verenigde Staten aangeven dat je geen staatsburger (US Person) bent.
Net als in veel andere landen moet je in de Verenigde Staten namelijk dividendbelasting te betalen. De naam zegt het al, dit is belasting over het dividend wat je ontvangt.
Hoeveel dividendbelasting je moet betalen verschilt per land. In Nederland is de dividendbelasting bijvoorbeeld 15%. In de Verenigde Staten is dit 30%. Nederland heeft gelukkig een belastingverdrag met de Verenigde Staten zodat Nederlanders daar slechts 15% dividendbelasting moeten betalen.
Daar komt het W-8BEN formulier om de hoek kijken.
Waarom is het W-8BEN formulier zo handig?
Omdat Nederland afspraken heeft gemaakt met de Verenigde Staten moet je dus minder dividendbelasting te betalen. De te veel ingehouden dividendbelasting kun je dan terugvragen. Het terugvragen van de dividendbelasting kan een lastig proces zijn, vooral als je veel verschillende bedrijven in je portfolio hebt.
Veel bedrijven zijn in de Verenigde Staten gevestigd. Het terugvragen van de te veel ingehouden dividendbelasting kan daarom een grote klus zijn zonder het W-8BEN formulier.
Wanneer je de dividendbelasting niet goed terugvraagt kan dit financieel ook impact hebben. Vooral wanneer je veel belegt in Amerikaanse hoog dividend aandelen.
Het W-8BEN formulier kan je dus behoorlijk helpen. Door dit formulier wordt er namelijk van tevoren rekening gehouden met de afspraken tussen Nederland en de Verenigde Staten. Dit is een heel belangrijk verschil.
Door het formulier wordt er slechts 15% dividendbelasting (het Nederlandse tarief) ingehouden. Je hoeft dan dus ook niets terug te vragen. Het invullen van het W-8BEN formulier kan er daarom voor zorgen dat je veel tijd bespaart.
Wanneer is het W-8BEN formulier belangrijk?
Zoals net al aangegeven is het invullen van een W-8BEN formulier handig als je veel losse aandelen hebt van bedrijven die in de Verenigde Staten zijn gevestigd. Het terugvragen van de dividendbelasting kan in zo’n geval namelijk veel tijd gaan kosten.
Wanneer je vooral in ETF’s belegt wordt het formulier al minder interessant. Veel ETF’s zijn niet in de Verenigde Staten gevestigd. In zo’n geval heeft het invullen van het W-8BEN formulier niet meteen veel zin.
Het kan echter nooit kwaad om het W-8BEN formulier in te vullen. Wanneer je het invult, dan wordt het formulier automatisch toegepast als het nuttig is voor jou.
Het W-8BEN formulier invullen (of niet)
Het W-8BEN formulier hoeft je slechts een keer in te vullen. Bij de meeste banken en brokers wordt de optie geboden om het formulier in te vullen. In zo’n geval is het invullen vaak slechts één druk op de knop. Het invullen kun je altijd doen, want het heeft geen nadelen. Het voordeel is dat je zelf niet achter je te veel ingehouden dividendbelasting in de Verenigde Staten moet gaan.
W-8BEN formulier DEGIRO
Veel mensen stellen de vraag hoe het W-8BEN formulier werkt bij DEGIRO. Je krijgt bij DEGIRO constant herinneringen voor het invullen van dit formulier. Zoals ook eerder gezegd heeft het niet altijd zin om dit formulier in te vullen, maar heeft het ook geen nadelen. Je kunt het formulier dus eigenlijk het beste invullen als je van de melding af wil.
Conclusie
Hopelijk is het duidelijker geworden wat het W-8BEN formulier is en wat het formulier voor jou kan betekenen. Het invullen van het formulier is dus vrijwel altijd een verstandige keuze.
Blijf op de hoogte!
De laatste updates en nieuwe artikelen, direct in je inbox.
Disclaimer
We zijn geen professioneel adviseurs. De informatie op deze website is gebaseerd op onze persoonlijke mening en ervaring. Dit is een geen enkel geval financieel advies. Let op: beleggen brengt risico’s met zich mee. Je kunt je inleg (deels) verliezen. Dit artikel kan reclame bevatten. Wil je gaan beleggen bij een broker, bekijk dan altijd het prospectus op de website van de betreffende broker.
Deze website maakt gebruik van cookies om jouw ervaring te optimaliseren. Je hebt altijd de mogelijkheid om deze uit te schakelen.instellingenACCEPTEREN
FAQs
What is the W-8BEN and what is its purpose? The W-8BEN is an Internal Revenue Service (IRS) mandated form to collect correct Nonresident Alien (NRA) taxpayer information for individuals for reporting purposes and to document their status for tax reporting purposes.
Why did I receive a w8ben form from my bank? ›
Form W-8BEN, a Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner for U.S. Tax Withholding, is used by a foreign person to establish both foreign status and beneficial ownership, and to claim income tax treaty benefits with respect to income other than compensation for personal services.
What happens if I don't fill out W8BEN? ›
Provide Form W-8BEN to the withholding agent or payer before income is paid or credited to you. Failure to provide a Form W-8BEN when requested may lead to withholding at the foreign-person withholding rate of 30% or the backup withholding rate under section 3406.
Who needs to complete a W-8BEN-E form? ›
Who Must Provide Form W-8BEN-E. You must give Form W-8BEN-E to the withholding agent or payer if you are a foreign entity receiving a withholdable payment from a withholding agent, receiving a payment subject to chapter 3 withholding, or if you are an entity maintaining an account with an FFI requesting this form.
Who is the beneficial owner of a w8ben? ›
Who is a beneficial owner? The beneficial owner of income is generally the person who is required (under U.S. tax principles) to include the payment in gross income on a tax return. Forms other than Substitute Form W-9 and Substitute Form W-8BEN may be obtained from your tax advisors or www.irs.gov.
How to complete w-8BEN? ›
How Do I Fill Out Form W-8BEN?
- Part I – Identification of Beneficial Owner:
- Line 1: Enter your name as the beneficial owner. ...
- Line 2: Enter your country of citizenship. ...
- Line 3: Enter your permanent residence/mailing address. ...
- Line 4: Enter your mailing address, if different.
Since foreign accounts are taxable, the IRS and U.S. Treasury have a very rigid process for declaring overseas assets. Any American citizen with foreign bank accounts totaling more than $10,000 in aggregate, or at any time during the calendar year, is required to report such accounts to the Treasury Department.
What is a w8ben for non U.S. residents? ›
The W-8BEN establishes that you are a non-US taxpayer who has received US-sourced income. It allows you to claim exemption from the mandatory withholding, which can be up to 30% of interest earned.
Do U.S. banks report deposits to the IRS? ›
Banks report individuals who deposit $10,000 or more in cash. The IRS typically shares suspicious deposit or withdrawal activity with local and state authorities, Castaneda says. The federal law extends to businesses that receive funds to purchase more expensive items, such as cars, homes or other big amenities.
How long is a W-8BEN good for? ›
Validity of Form W-8BEN: Form W-8BEN is valid for 3 years as of the date of signature on the form. The form expires on December 31 of the third year.
Tax treatment of nonresident alien
If you are a nonresident alien engaged in a trade or business in the United States, you must pay U.S. tax on the amount of your effectively connected income, after allowable deductions, at the same rates that apply to U.S. citizens and residents.
Do foreigners have to file US tax returns? ›
You must file Form 1040-NR, U.S. Nonresident Alien Income Tax Return only if you have income that is subject to tax, such as wages, tips, scholarship and fellowship grants, dividends, etc. Refer to Foreign Students and Scholars for more information.
What is the purpose of a W-8BEN form? ›
Why Does the IRS Require Form W-8BEN? The Internal Revenue Service requires W-8BEN because foreign individuals are normally subject to a 30% tax withholding, but they may qualify for a reduced rate of taxation. W-8BEN helps to establish this eligibility, although other factors also play a role, such as type of income.
What is the difference between w8 and w8ben? ›
What is the difference between a W-8 and a W-8 BEN? W-8 refers to a series of five forms that foreign individuals and businesses use to claim exemptions. The W-8 BEN addressed in this article is the specific form for individuals to establish foreign status for the purposes of taxation.
Where can I get a w8ben form? ›
▶ For use by individuals. Entities must use Form W-8BEN-E. ▶ Go to www.irs.gov/FormW8BEN for instructions and the latest information. ▶ Give this form to the withholding agent or payer. Do not send to the IRS.
Do Canadian companies need to fill out a W8 form? ›
Good question. Form W-8BEN is applicable only for individuals or sole proprietors. If you are a corporation, partnership, or another business entity, you'll use Form W-8BEN-E. This form is much longer due to information required by the Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) for foreign entities.
What is considered as a US person? ›
United States person means United States citizens (including minor children); United States residents; entities, including but not limited to, corporations, partnerships, or limited liability companies created or organized in the United States or under the laws of the United States; and trusts or estates formed under ...
What is the difference between a w9 and a w8ben? ›
W-9 An entity or individual that is a resident in the US for tax purposes. W-8BEN An individual who is not a tax resident in the US and is the beneficial owner of income. Not relevant for entities. W-8BEN-E An entity that is not a resident within the US for tax purposes and is the beneficial owner of income.
Who is not legally required to have a foreign tin? ›
There are a few exceptions to the FTIN requirement:
A government, central bank of issue, international organization, and resident of a US territory is not required to provide an FTIN. A reasonable explanation for lack of FTIN may be acceptable in certain cases.
